国（guó）有企业是（shì）国家经济发展的主力（lì）军（jun1）和发展我国社（shè）会主义（yì）市场经济的重要支柱，是推进（jìn）国家现（xiàn）代（dài）化（huà）、保障人（rén）民共同（tóng）利益的重要力量，是我们（men）党和（hé）国家事（shì）业（yè）发（fā）展的（de）重（chóng）要物质基（jī）础和政治基础。2015 年 8月（yuè），中共（gòng）中央、国务（wù）院联合下发《关于深化国有企业改革的指导意见》，明确要进一步完善现（xiàn）代企业制（zhì）度（dù），健全法人（rén）治理结（jié）构。2017 年 4 月，国务院（yuàn）办公厅下（xià）发《关于进一步（bù）完善国有企（qǐ）业法人治理结构的指导意见》，明确完（wán）善国有企（qǐ）业法人（rén）治（zhì）理结（jié）构是（shì）全面依法治企、推进（jìn）国家治理体系和治理能（néng）力（lì）现代化的（de）内在要求，是新一轮国有（yǒu）企（qǐ）业改革的重要任务。国有（yǒu）企业（yè）进一（yī）步完善法人治理结构，建立中（zhōng）国特色的现代企业制（zhì）度（dù）已成为新一轮国资国（guó）企改（gǎi）革（gé）的焦点。

1 现阶段完善国有企业（yè）法人治理结构（gòu）中存（cún）在的问题

       随着国有企业改革步（bù）伐的推进，当前（qián）多数国有企业进行了公司制、股份制改（gǎi）革（gé），向市（shì）场化、专业化、国际化方向提（tí）升核心竞争力。但从实践情况看（kàn），部分企（qǐ）业（yè）尚（shàng）未形（xíng）成有效的法（fǎ）人治理结构，权责（zé）不清、约（yuē）束不（bú）够、缺（quē）乏制（zhì）衡（héng）等（děng）问题较为突出；依法治企（qǐ）、中国特色现代企业制度建设仍不完善，一些（xiē）董事（shì）会、监（jiān）事会形同（tóng）虚设，选派或推荐的董监高（gāo）人员未能（néng）真（zhēn）正（zhèng）代（dài）表出（chū）资（zī）人依法履职。这些问题主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳理（lǐ）和履职尽责方面

       很多传统（tǒng）国（guó）有企业因特殊的（de）历史原因，形成了（le）习惯（guàn）或固有的管理流（liú）程和方式，部分企（qǐ）业集团还对其实施了数字化集成。但（dàn）从（cóng）依法治企、完善法人治（zhì）理结构的（de）角度来说，这（zhè）些延续（xù）传统（tǒng）国有（yǒu）企（qǐ）业行政（zhèng）化思维（wéi）或（huò）人（rén）制化管理（lǐ）的习惯（guàn）存在诸多不足，特别是对党委会、董事会、监事会、经理层、职代会的（de）角色定位不（bú）清，责任边界模糊，权利（lì）职责（zé）不明。人力资源部门在开展“三定”工作时（shí）一般只（zhī）制定（dìng）部门职责，很少会明（míng）晰（xī）这些机（jī）构的权责并设定（dìng）相应的（de）流程。党委会核心（xīn）作用发挥与法人治理结（jié）构（gòu）融（róng）合不够（gòu），董事（shì）会、监事（shì）会、经理层协同（tóng）作用发挥（huī）不（bú）足，职代会依法行（háng）使职权、维（wéi）护职工（gōng）合法（fǎ）权益（yì）的维权（quán）意（yì）识不强；职能部门（mén）与董事会（huì）专业委员会（huì）之间（jiān）只存在（zài）“点”状（zhuàng）对接而非“线”上联动；董事会专（zhuān）业委员会（huì）的专（zhuān）家作用发挥不突（tū）出。

1.2 人员选拔和制度（dù）完善方面

 大型国有企业（yè）集团对（duì）下属企业（yè）和领导人员的管理，一般采用分层分类（lèi）管理方式，以基于资产（chǎn）管理架构下的组织管（guǎn）理居多。从法人（rén）治理（lǐ）结构来（lái）说，凡由（yóu）集团直接投资（zī）的（de），都要根据（jù）所投（tóu）资企业（以（yǐ）下简称“任职企业”）的性质（zhì）选派或推荐相应的（de）董监高人员。

 某大型国有企业集团国内并表企业（yè）有 350 多家，集团直接（jiē）投资的企（qǐ）业（yè）有 40 多家，而直接管（guǎn）理的企业只有（yǒu） 20 多（duō）家。直接投资的（de）企（qǐ）业（yè）中，集团均有选（xuǎn）派或推荐（jiàn）相应的董监高人员。但事实上，在人员（yuán）选拔上，直（zhí）管（guǎn）企业和非直管企业差异很（hěn）大。对 20 多（duō）家直管企业选（xuǎn）派（pài）或推荐（jiàn）的董（dǒng）监高人员（yuán）以专职（zhí）为主，且需进（jìn）行推荐、考（kǎo）察、公（gōng）示等严格（gé）的干部选（xuǎn）拔（bá）任用流程；对非直管企业（yè）选派或（huò）推荐（jiàn）董（dǒng）监高人员的做法相对比较简（jiǎn）单：主要选择业务关联度较大（dà）的企业人员或（huò）集团财务、资产经营（yíng）、审计等相关职能部门人员兼职。对于兼职人员的（de）履职情（qíng）况（态度）、履职成效（价值）、所任职企业对（duì）其的（de）评价（绩效）、任职期限（聘任）等都（dōu）没有明确规定，缺乏相应的管理（lǐ）制（zhì）度。

1.3 考核激励和淘（táo）汰约束（shù）方面

  很多企业比较（jiào）重（chóng）视对（duì）直管企业的考核管（guǎn）理，尤其是对个人（如党委（wěi）书记、董事长、总经（jīng）理（lǐ）或监事（shì）长（zhǎng）等（děng））的考核，但缺（quē）乏（fá）对党委会、董（dǒng）事会（huì）、监事会、经理层的整体（tǐ）履职要（yào）求（qiú）和考核评价，缺乏淘汰约束机制。

  对非直管（guǎn）企业所选（xuǎn）派或推荐的董监高（gāo）人员缺乏足够的重视，缺乏系统的约束和考核体系（xì）。履职对象对（duì）所任（rèn）职（zhí）企业的战略（luè）定（dìng）位（wèi）、经营（yíng）情况、风险（xiǎn）识别、转型（xíng）发展等信息获取缺乏原动力（lì）和（hé）主动性（xìng），信息掌握不全面、不充分、不（bú）及时，无法充分发挥他们（men）的（de）作（zuò）用和价值。甚至出现（xiàn）个别履职对象因兼职（zhí）过多（duō），疲于应对，其董（dǒng）监事工作（zuò）处于“空（kōng）转”状态（tài）的现（xiàn）象（xiàng）。这些履职对象履职优劣与其（qí）职务升降、薪资（zī）调整、解聘（pìn）续聘（pìn）之（zhī）间没有形成必然（rán）的联（lián）动机制。

1.4 培训赋（fù）能和服（fú）务保障方面

      在充分竞争的市场（chǎng）中，为节约管（guǎn）理成（chéng）本，集（jí）团一般都（dōu）不设专门机构负（fù）责对履职对象（xiàng）的日常（cháng）管（guǎn）理、动态跟（gēn）踪等工作（zuò）。组织机构不健全导致（zhì）履职对（duì）象（xiàng）缺少专业化指导和培训，缺少任职企业应提供的必要性（xìng）支撑（chēng）和保障。多种因素叠加削弱了履职对象的积极（jí）性和履（lǚ）职效能，甚至有些履职（zhí）对象对所任职企业的责、权、利不（bú）清晰，存（cún）在严（yán）重的履职能（néng）力恐（kǒng）慌现象。

2 完善国有企业法人治理结（jié）构的对策（cè）思考

       国有企（qǐ）业完善法人治理（lǐ）结构，建设中国特色现（xiàn）代企业（yè）制（zhì）度是一项长（zhǎng）期而细致的工作，是一项系统工程，其涉及面（miàn）广、专业性强、环（huán）节烦琐。有（yǒu）一定历史的大型国有企（qǐ）业集团，历史（shǐ）积淀较为丰厚，在（zài）完善法人治理结（jié）构，建设现代企业制度（dù）过程中出现一些问题和状况在所难免。

针对上述（shù）问题，认为应（yīng）从以下 4 方面加（jiā）以改进。

2.1 依法依规明权责

  彼得·德鲁克（kè）曾经说过：“企（qǐ）业需要（yào）的就是一个（gè）管理原则。这一原（yuán）则能够让人充（chōng）分发挥特长、担负责任，凝聚共同的（de）愿景和一致的努力方向（xiàng），建立起团队合作和集体协作，并能调（diào）和个人目（mù）标与共同（tóng）利益（yì）”。国有（yǒu）企业应（yīng）该依照《中华（huá）人民共和（hé）国公司法》《公（gōng）司章程》规定，以人力资源“三定（dìng）”思维（wéi）进一步理顺党委（wěi）会、董事会、监（jiān）事（shì）会、经理（lǐ）层和职代（dài）会（huì）之（zhī）间的权责定位和（hé）行权方式，规（guī）范权（quán）力运行、强化权利（lì）责任对等，降低管理内耗，杜绝越位、缺位等现象，提（tí）升管控效能，促进高效发（fā）展。

  集团董监事会是整个集团依法治理的核（hé）心，要进一步（bù）发（fā）挥集团外部董监事的作用，理顺外部（bù）董（dǒng）监事的权责、作用、关（guān）系，增强其履职效能。强化集团（tuán）董事（shì）会各（gè）专业委员会与总部相关职能部室之间的关（guān）系，制定总部对口（kǒu）职（zhí）能部门（mén）与董事（shì）会（huì）专（zhuān）业委员会的工作联（lián）络机制和第一责（zé）任（rèn）人（rén）制度，以充分发挥（huī）专业委（wěi）员（yuán）会的作用（yòng）和价值，提升决（jué）策效（xiào）率和效能。

2.2 广开渠道选对人（rén）

       对非直接（jiē）管理的企业，制（zhì）定选派或推荐董监高人员选拔聘用制度，进（jìn）一步完善选派或推（tuī）荐对象的任职条件（jiàn）、选拔聘任（rèn）以（yǐ）及（jí）任期时间、调任解聘等制（zhì）度流（liú）程。建立健全集团外派董（dǒng）监高人员的公（gōng）开招聘、竞争（zhēng）上岗等制度，拓宽（kuān）选人（rén）用人视野（yě）和渠（qú）道。建立分层分类（lèi）的市场（chǎng）化公开招聘制度，依法（fǎ）规（guī）范各类用工管理（lǐ），形成“干部能上能下、员工能进能出、收（shōu）入能增能减（jiǎn）”的市（shì）场化（huà）机制，突（tū）破思想束缚和机制瓶颈，补齐制（zhì）度短板（bǎn），激发人才动力（lì）活力，增强企业竞争力。

       梳理现有派（pài）出或推荐人员情（qíng）况，进一步优（yōu）化调整。对历史（shǐ）原因（yīn）形成（chéng）的不合理现象进行（háng）逐（zhú）步调整（zhěng），平稳过渡（dù），对不（bú）能（néng）胜任的履职人员及时予以免职；确定合理的（de）兼职数量，对（duì）过度（dù）兼职的予以减少，逐（zhú）步改变履（lǚ）职缺位、兼职（zhí）过（guò）多现（xiàn）象；解决资产关系（xì）、业务板块关（guān）系和管理关系不一致等问题。

2.3 明确制度强（qiáng）考核

  对（duì）集团派出或推荐的董监高（gāo）人员进一步明确授权事项、权（quán）责（zé）边界、考（kǎo）核评价要求；建立（lì）定期报告（gào）、专（zhuān）项报告（gào）、重大事项报告等汇报体系。通过履职（zhí）对象（xiàng）的勤勉尽责倒（dǎo）逼任职（zhí）企业在重大决策、重大项（xiàng）目、专项工作以及特殊（shū）任（rèn）务要求等重大（dà）事项上（shàng）方向正确、过程（chéng）合规、结果可控（kòng）。在此基础上制定并完（wán）善相应履职流程，逐步（bù）实（shí）现信息化（huà）管控和数字化集成，提升履职（zhí）效率和效能。

  对履职对象的履职态度、履职（zhí）能力（lì）、勤勉（miǎn）程度、工（gōng）作实绩等实施多维度（dù）评价 （评（píng）价主体含所任职企业（yè）及集团相关职能、业（yè）务部门等）。在相关法律法规和规章制度许可范围内，对兼职对象适度考虑（lǜ）工作补贴，建立（lì）激励与约束方（fāng）案，形（xíng）成（chéng）考核结果与工作补贴线（xiàn）性挂钩，与解（jiě）聘续聘（pìn）、提职加薪等协同联动（dòng）。

2.4 培训保障赋新（xīn）能

       建立（lì）集团职能部门与外部董（dǒng）监事的信息沟通（tōng）和（hé）联络人机制，为（wéi）外部董监（jiān）事科学合（hé）理决策（cè）提供信（xìn）息来源（yuán）和保证。建（jiàn）立外部董（dǒng）监事（shì）参加集（jí）团重大（dà）会议、专题会议（yì）、重（chóng）大项（xiàng）目中（zhōng）期讨论等参会机（jī）制（zhì）；制定对集团外（wài）部（bù）董监事在重大（dà）政策、市场（chǎng）前沿、行业（yè）趋势、管（guǎn）理（lǐ）创新等方面的年度学习（xí）和培训计划，拓（tuò）宽外部董监事的视野，充分发挥其专业优势（shì）和集成优势，形成共同调（diào）研、共商大计、共谋发（fā）展的（de）新格（gé）局；优化（huà）对集团外部董（dǒng）监事的支撑，充分发（fā）挥专业委员会的作（zuò）用。

       加强对集团派出或推（tuī）荐董监高人员的培训和（hé）保障。建立多（duō）部门协同机制，多形式加强对（duì）外派（pài）董监高人员的培（péi）训和指导，明确其（qí）职责、权利和义务，提（tí）升其履职能力；以“管家式（shì）服务（wù）”建立联络人制度（dù），做好向外派（pài）董监（jiān）高履职人员（yuán）提供保障的“导航仪（yí）”。

3 结语（yǔ）

       国有企业是中国特色社会主（zhǔ）义的重要物质基础和（hé）政治基础，改革开放 40 年来，我国（guó）国有企业在体制机制改革（gé）上持续深化。党（dǎng）的十九届四中全（quán）会聚焦坚持和完（wán）善中国特色（sè）社会主义制度、推进国家治理体系和治理（lǐ）能力现（xiàn）代化，明确提出要深（shēn）化国有企业（yè）改革，完善中国特色现（xiàn）代企业制度。国有企业完（wán）善法（fǎ）人治理结（jié）构，建立中国特色现代（dài）企（qǐ）业制度是一（yī）项系统工程，既要（yào）有（yǒu）贯彻“权（quán）责（zé）法定、权责透明、协调运（yùn）转、有效制衡”的法治思想，又要（yào）有“目标量化（huà）、责任封（fēng）闭”的管理思维，还要受各（gè）企（qǐ）业错综复杂的实际情况制约。要（yào）从战略角度（dù）深刻理（lǐ）解完善法（fǎ）人治理（lǐ）结构（gòu）的重要性，以资（zī）本为核心，坚持（chí）效率优先，优化流程再造，加（jiā）强组（zǔ）织配置，细化操作方（fāng）案，全（quán）面形（xíng）成适（shì）应现代（dài）企业制度、独具企业特点、科（kē）学（xué）高（gāo）效实用（yòng）的依法治企（qǐ）工（gōng）作体系，提升企业核心竞争（zhēng）力。